ญี่ปุ่นเปลี่ยน ระบบ Tax-Free ใหม่ สายช้อปต้องรู้ !!

ประเทศญี่ปุ่นกำลังจะปรับเปลี่ยนระบบ Tax-Free ใหม่

ระบบ Tax-Free Shopping ของญี่ปุ่นจะเปลี่ยนจากการซื้อสินค้าโดยไม่ต้องจ่ายภาษี ณ ร้านค้า Tax-Free เป็นระบบ Refund Method หรือการจ่ายภาษีก่อน แล้วรับเงินคืนเมื่อเดินทางออกจากประเทศญี่ปุ่น การเปลี่ยนแปลงนี้มีผลกับนักท่องเที่ยวต่างชาติที่ซื้อสินค้าตั้งแต่วันที่ 1 พฤศจิกายน 2026 เป็นต้นไป

เปรียบเทียบระบบเก่าและระบบใหม่

 ระบบเดิม : (ถึง 31 ตุลาคม 2026) ซื้อสินค้าแบบ Tax-Free ณ ร้านค้า
 ระบบใหม่ : (ตั้งแต่ 1 พฤศจิกายน 2026) ซื้อสินค้าแบบ Refund Method
 - ไม่ต้องจ่ายภาษีตอนซื้อ

 - จ่ายภาษีก่อน แล้วรับเงินคืน

 - แสดงพาสปอร์ตที่ร้านค้า Tax-Free

 - แสดงพาสปอร์ต หรือ QR.Code Visit Japan Web (หากร้านรองรับ) ที่ร้านค้า Tax-Free

 - ร้านค้าหักภาษีออกจากราคาสินค้า Tax-Free

 - จ่ายราคาสินค้าที่รวมภาษีแล้ว

 - จ่ายเฉพาะราคาที่ไม่รวมภาษี

 - นำสินค้าออกจากประเทศญี่ปุ่น

 - นำสินค้าออกจากประเทศญี่ปุ่น

 - ผ่านการตรวจสอบจากศุลกากรที่สนามบินหรือท่าเรือ

 -
 - รับเงินคืนภาษีผ่านช่องทางที่ร้านค้ากำหนด

 
 
ตัวอย่างการซื้อสินค้า Tax-Free
ยกตัวอย่างถ้าเราซื้อสินค้า Tax-Free ราคา 10,000 เยน (ราคาก่อนภาษี) โดยใช้อัตราภาษี 10%


รายการ
ระบบเก่า

ระบบใหม่

 ราคาสินค้า 
¥10,000
¥10,000
 ภาษี 10%
ไม่ต้องจ่าย

¥1,000

 จ่ายที่ร้านค้า 

¥10,000

¥11,000

 เงินคืนภายหลัง

ไม่มี
¥1,000


ตัวอย่างนี้สมมติว่าได้รับคืนภาษีเต็มจำนวน ไม่มีค่าธรรมเนียมจากผู้ให้บริการคืนเงิน และสินค้าอยู่ในเกณฑ์ที่ได้รับสิทธิ์


ข้อสำคัญ : ระบบใหม่ไม่ได้หมายความว่านักท่องเที่ยวจะเสียภาษีเพิ่มขึ้น แต่เปลี่ยนช่วงเวลาการจ่ายและรับคืนภาษี โดยต้องผ่านการยืนยันจากศุลกากรก่อนครับ

ใครมีสิทธิ์ใช้ระบบ Tax Refund ใหม่?
สิทธิ์ยังคงเป็นไปตามหลักเกณฑ์ของผู้ซื้อสินค้าปลอดภาษี (Eligible Tax-Free Goods Purchasers) ไม่ใช่นักท่องเที่ยวทุกคนโดยอัตโนมัติ
โดยหลักจะครอบคลุมผู้เดินทางที่มีสถานะเป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักในญี่ปุ่น เช่น
นักท่องเที่ยวต่างชาติที่เดินทางเข้าญี่ปุ่นด้วยสถานะ Temporary Visitor
ผู้เดินทางที่มีคุณสมบัติตามเงื่อนไขของผู้ซื้อสินค้าปลอดภาษี Tax-Free
ต้องแสดงพาสปอร์ตและข้อมูลการเดินทางเพื่อยืนยันสิทธิ์
ทั้งนี้ ผู้พำนักในญี่ปุ่นหรือผู้ที่ไม่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดจะไม่สามารถใช้สิทธิ์ได้

สินค้าประเภทใดที่สามารถขอคืนภาษีได้?
ตั้งแต่วันที่ 1 พฤศจิกายน 2026 มีหลักเกณฑ์ดังนี้


เงื่อนไข
รายละเอียด

 ยอดซื้อขั้นต่ำ

 5,000 เยนขึ้นไป (ไม่รวมภาษี)

 การนับยอดซื้อ

 ต่อร้านค้า ต่อวัน

 สถานที่ซื้อ

 ร้านค้าที่ได้รับอนุญาตให้จำหน่ายสินค้าปลอดภาษี

 การนำสินค้าออก

 ต้องนำสินค้าออกจากประเทศญี่ปุ่น

 ปริมาณสินค้า

 ต้องเป็นปริมาณที่ผู้ซื้อสามารถนำออกจากญี่ปุ่นได้ด้วยตนเอง

 ทองคำและแพลทินัมแท่ง

 ไม่เข้าเกณฑ์

 สินค้าที่ได้รับยกเว้นภาษีอยู่แล้ว

 ไม่เข้าเกณฑ์การขอคืนภาษี


ตัวอย่างการคำนวณยอดซื้อขั้นต่ำ
 - ซื้อเสื้อผ้า 3,000 เยน + กระเป๋า 2,000 เยน จากร้านเดียวกันในวันเดียวกัน = เข้าเกณฑ์ 5,000 เยน
 - ซื้อจากร้าน A จำนวน 3,000 เยน และร้าน B จำนวน 3,000 เยน = ไม่สามารถนำยอดมารวมกันเพื่อให้ถึงเกณฑ์ 5,000 เยน

สิ่งที่เปลี่ยนแปลงเกี่ยวกับสินค้าบริโภค
ระบบเดิมแบ่งสินค้าเป็น 2 ประเภท

General Goods : เสื้อผ้า กระเป๋า นาฬิกา เครื่องใช้ไฟฟ้า ฯลฯ
Consumables : อาหาร เครื่องดื่ม เครื่องสำอาง ยา ฯลฯ

ระบบใหม่จะยกเลิกการแบ่งประเภทดังกล่าว โดยมีการเปลี่ยนแปลงสำคัญดังนี้


รายการ
ระบบเดิม (Tax-Free)

ระบบใหม่ (Tax Refund)

 แบ่งประเภทสินค้า

 แบ่ง 2 ประเภท

 ยกเลิก
 วงเงินสูงสุดของสินค้า Consumables

 500,000 เยน

 ยกเลิกเพดานนี้

 บรรจุภัณฑ์พิเศษสำหรับ Consumables

 ต้องปิดผนึกตามเงื่อนไข

 ยกเลิก
 การนำสินค้าไปใช้ในญี่ปุ่น

 สินค้า Consumables ห้ามเปิดใช้ตามเงื่อนไขเดิม

 หากบริโภคหรือใช้จนไม่มีสินค้าเหลือให้ตรวจ จะไม่ได้รับคืนภาษี


ข้อควรระวัง : แม้ระบบใหม่จะยกเลิกการปิดผนึกสินค้า Consumables แล้ว แต่ไม่ได้หมายความว่าสามารถซื้ออาหาร เครื่องดื่ม หรือเครื่องสำอางแบบ Tax-Free แล้วนำมาใช้หรือบริโภคในญี่ปุ่นได้ หากสินค้า Tax-Free ในรายการซื้อถูกบริโภคไปบางส่วนหรือทั้งหมด จะไม่สามารถขอรับการตรวจเพื่อคืนภาษีสำหรับรายการใบเสร็จนั้นได้

ขั้นตอนการขอคืนภาษีที่สนามบิน
ระบบใหม่กำหนดให้นักท่องเที่ยวต้องผ่านการตรวจสอบจากศุลกากรก่อนออกจากประเทศญี่ปุ่น โดยมีขั้นตอนดังนี้
ขั้นตอนที่ 1: ซื้อสินค้าจากร้าน Tax-Free
- แสดงพาสปอร์ต
- ร้านค้าบันทึกข้อมูลการซื้อเข้าสู่ระบบ
- ชำระเงินเต็มจำนวน (รวมภาษีแล้ว)
- ตรวจสอบวิธีรับเงินคืนที่ร้านกำหนด


ขั้นตอนที่ 2: ทำรายการที่เครื่อง Tax Refund Kiosk
- เดินทางถึงสนามบินหรือท่าเรือที่จะออกจากญี่ปุ่น
- ไปยังเครื่อง Tax Refund Kiosk ในโถงผู้โดยสารขาออก
- สแกนพาสปอร์ต
- ระบบตรวจสอบข้อมูลการซื้อสินค้า

ขั้นตอนที่ 3: ตรวจสอบผลจากศุลกากร
ระบบจะแสดงผล 2 รูปแบบ :

GREEN
- ผ่านการตรวจสอบ
- ไม่ต้องตรวจสินค้าเพิ่มเติม สามารถดำเนินการเช็กอินต่อได้

RED
- ต้องตรวจสอบสินค้าเพิ่มเติม
- นำสินค้า พาสปอร์ต และข้อมูลที่เกี่ยวข้องไปแสดงต่อเจ้าหน้าที่ศุลกากร


ขั้นตอนที่ 4: เช็กอินสัมภาระและผ่าน ตม.
เมื่อดำเนินการตรวจสอบกับศุลกากรเรียบร้อยแล้ว จึงนำสัมภาระไปเช็กอินและผ่านขั้นตอนตรวจคนเข้าเมืองตามปกติ


ขั้นตอนที่ 5: รับเงินคืนภาษี

ร้านค้า Tax-Free หรือผู้ให้บริการคืนเงินที่ร้านมอบหมายจะดำเนินการคืนเงิน หลังจากได้รับการยืนยันจากศุลกากรแล้ว


ระยะเวลาที่ต้องดำเนินการ
- ต้องผ่านการตรวจสอบภายใน 90 วันนับจากวันที่ซื้อสินค้า Tax-Free
- ต้องดำเนินการก่อนเช็กอินสัมภาระ
- ต้องทำขั้นตอนนี้ก่อนผ่านจุดตรวจความปลอดภัยและขั้นตอนขึ้นเครื่อง
- ควรเผื่อเวลาเดินทางถึงสนามบินให้มากกว่าปกติ


สำคัญมาก : หากนำกระเป๋าที่บรรจุสินค้า Tax-Free ไปโหลดใต้เครื่องก่อนผ่านการตรวจสอบ และระบบแสดง RED จะไม่สามารถเรียกกระเป๋าที่โหลดไปแล้วกลับมาตรวจได้


สนามบินที่รองรับการทำรายการผ่าน Visit Japan Web

นอกจากเครื่อง Tax Refund Kiosk แล้ว นักท่องเที่ยวยังสามารถทำรายการผ่าน Visit Japan Web ได้ในสนามบินหลัก 7 แห่ง

1. Narita International Airport (NRT)
2. Haneda Airport (HND)
3. Kansai International Airport (KIX)
4. Chubu Centrair International Airport (NGO)
5. Fukuoka Airport (FUK) 
6. New Chitose Airport (CTS)
7. Naha Airport (OKA)


การใช้ Visit Japan Web มีเงื่อนไขเพิ่มเติม :


ต้องเตรียมบัญชีและลงทะเบียนข้อมูลให้พร้อมก่อนทำรายการ
- ต้องเชื่อมต่อ Wi-Fi เฉพาะที่จัดไว้สำหรับการทำ Tax Refund ในบริเวณโถงผู้โดยสารขาออก
- หากทำรายการออนไลน์ไม่ได้ สามารถใช้เครื่อง Kiosk ได้ตามปกติ

เว็บไซต์ : Visit Japan Web


ข้อควรระวังเพิ่มเติมสำหรับนักท่องเที่ยวเมื่อซื้อสินค้า Tax-Free
เรื่องเหล่านี้มีผลต่อการได้รับเงินคืนโดยตรง


 ซื้อสินค้าแล้วไม่นำออกจากญี่ปุ่น

 ไม่ได้รับสิทธิ์คืนภาษี และอาจต้องชำระภาษีคืนพร้อมบทลงโทษ

 สินค้าบางชิ้นในใบเสร็จสูญหายหรือไม่ได้อยู่กับตัว

 สินค้าทั้งรายการในใบเสร็จนั้นอาจไม่ได้รับสิทธิ์ตรวจเพื่อคืนภาษี

 กินอาหารหรือใช้สินค้า Consumables ในญี่ปุ่น

 ไม่เข้าเกณฑ์คืนภาษีสำหรับรายการที่เกี่ยวข้อง

 เช็กอินกระเป๋าก่อนตรวจสินค้า

 ไม่สามารถเรียกกระเป๋ากลับมาเพื่อให้ศุลกากรตรวจได้

 สินค้ามีราคาตั้งแต่ 1,000,000 เยนขึ้นไป (ไม่รวมภาษี)

 เจ้าหน้าที่อาจขอใบรับรองสินค้าหรือเอกสารรับประกันเพิ่มเติม


เรื่องใบเสร็จสำคัญมาก : ศุลกากรตรวจสอบสินค้าเป็นรายธุรกรรมหรือรายใบเสร็จ หากมีสินค้าแม้แต่ชิ้นเดียวในใบเสร็จนั้นที่ไม่ได้อยู่กับตัว สินค้าทั้งรายการในใบเสร็จเดียวกันจะไม่สามารถรับการตรวจเพื่อคืนภาษีได้

- ตั้งแต่ 1 พฤศจิกายน 2026 เป็นต้นไป การซื้อสินค้า Tax-Free จะต้องชำระภาษีรวมไปก่อน
- เก็บพาสปอร์ตและหลักฐานการซื้อสินค้าไว้ให้พร้อม
- สินค้าที่ซื้อแบบ Tax-Free ต้องนำออกจากประเทศญี่ปุ่น
- ห้ามนำสินค้าปลอดภาษีไปโหลดใต้เครื่องก่อนผ่านขั้นตอน Customs
- ควรเผื่อเวลาไปสนามบินมากกว่าปกติ
- สอบถามร้านค้าถึงช่องทางและวิธีรับเงินคืนก่อนซื้อสินค้า Tax-Free


คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับ Tax-Free ญี่ปุ่น


Q : Tax-Free คืออะไร?
A : Tax-Free คือระบบยกเว้นภาษีบริโภคสำหรับผู้ซื้อที่มีคุณสมบัติตามกฎหมาย โดยต้องซื้อสินค้าจากร้านค้า Tax-Free ที่ได้รับอนุญาตและปฏิบัติตามเงื่อนไขที่กำหนด

Q : Tax-Free ตั้งแต่วันที่ 1 พฤศจิกายน 2026 เปลี่ยนแปลงอย่างไร?
A : ตั้งแต่วันที่ 1 พฤศจิกายน 2026 ระบบ Tax-Free ญี่ปุ่นจะเปลี่ยนเป็นการชำระรวมภาษี ณ ร้านค้า Tax-Free ก่อน และรับคืนภาษีภายหลังเมื่อผ่านการตรวจสอบจากศุลกากรตามหลักเกณฑ์

Q : ซื้อสินค้า Tax-Free ต้องซื้อขั้นต่ำกี่เยน?
A : โดยทั่วไปยอดซื้อสินค้า Tax-Free ต้องมีมูลค่าอย่างน้อย 5,000 เยน ไม่รวมภาษี ตามเงื่อนไขของร้านค้า Tax-Free และกฎหมายที่เกี่ยวข้อง

Q : ซื้อสินค้า Tax-Free แล้วใช้ในญี่ปุ่นได้หรือไม่?
A : สินค้า Tax-Free ที่ขอคืนภาษีต้องสามารถนำออกจากญี่ปุ่นและแสดงต่อศุลกากรได้ตามที่กำหนด หากบริโภคหรือใช้จนไม่สามารถนำสินค้า Tax-Free ออกไปได้ อาจไม่ได้รับคืนภาษี

Q : Tax-Free ญี่ปุ่น รับเงินคืนที่ไหน?
A : ภายใต้ระบบใหม่ การคืนภาษี Tax-Free จะดำเนินการผ่านร้านค้า Tax-Free หรือผู้ให้บริการที่เกี่ยวข้อง หลังได้รับผลยืนยันจากศุลกากร โดยวิธีและระยะเวลาคืนเงินขึ้นอยู่กับผู้ให้บริการ

 

เว็บไซต์ทางการ : https://www.mlit.go.jp/kankocho/tax-free/page01_000001_00028.html
                    : 税関 Japan Customs